GLOSARIO DE TÉRMINOS CLAVE: PLD Y COMPLIANCE

Domina el lenguaje del cumplimiento normativo y la prevención de riesgos.

Activo Virtual

Representación digital de valor que puede negociarse, transferirse o utilizarse digitalmente para pagos o inversiones únicamente a través de medios electrónicos.

Acto

Aquel que va en busca de un resultado específico. Por ejemplo: El cambio de propietario (resultado buscado) que lleva a cabo el notario público para dar fe de la transmisión de derechos por la compra de una casa es un acto.

Beneficiario

Persona designada por el titular de un convenio o contrato celebrado con quien realice una Actividad Vulnerable para que, en caso de fallecimiento de dicho titular, la persona designada ejerza los derechos derivados del convenio o contrato.

Beneficiario Controlador

Se refiere a la Persona Física o Grupo de Personas Físicas que:

Por medio de otra o de cualquier acto, obtiene el beneficio derivado de estos y es quien, en última instancia, ejerce los derechos de uso, goce, disfrute, aprovechamiento o disposición de un bien o servicio.
Ejerce el control de aquella persona moral que, en su carácter de cliente o usuario, lleve a cabo actos u operaciones con quien realice una Actividad Vulnerable.
Sinónimos: Beneficiario final (GAFI), Dueño beneficiario (Reglas de Carácter General LFPIORPI), Propietario Real (Disposiciones de Carácter General del Sistema Financiero).

Bloquear activos, bienes o fondos

Medida cautelar en donde se priva a una persona de medios financieros y se asegura que no se ponga a disposición de ella ningún bien, activo, fondo o recursos económicos de ningún tipo mientras sea objeto de sanciones.

Control

Se entiende que una persona o grupo de personas controla a una persona moral o jurídica cuando, a través de su titularidad de valores, por contrato o de cualquier otro acto, puede:

Imponer, directa o indirectamente, decisiones en las asambleas generales de accionistas, socios u órganos equivalentes, o nombrar o destituir a la mayoría de los consejeros, administradores o sus equivalentes.
Mantener la titularidad de los derechos que permitan, directa o indirectamente, ejercer el voto respecto de más del cincuenta por ciento del capital social.
Dirigir, directa o indirectamente, la administración, la estrategia o las principales políticas de la misma.

Custodia de dinero o de valores

Vigilancia, cuidado y protección de cantidades en efectivo, cheques nacionales o extranjeros, órdenes de pago o cualquier otro documento por cobrar o una combinación de ellos.

Decomisar activos, bienes o fondos

Medida de apremio en donde una autoridad competente toma la posesión legal de los bienes, activos, fondos o recursos económicos de una persona, o productos de un delito de manera temporal. La persona pierde el dominio o propiedad de ellos hasta que se resuelva la investigación.

Delito Fiscal

Aquel delito consistente en defraudar a la Hacienda Pública por un importe superior al fijado por la Ley. Se entiende que defrauda el que omite ingresos tributarios y deja de ingresar la cuota correspondiente.

Delito Penal

Conducta antijurídica, dolosa o culposa, que debe estar tipificada y enumerada por la ley penal para ser pasible de una de las sanciones penales (multa, prisión, reclusión, inhabilitación, etc.).

Delito Político

Consiste en el uso de la fuerza para derrocar al Gobierno, impedir que funcione, u obligarlo a que tome determinadas decisiones. Esta conducta no es puramente egoísta, sino que busca el bien colectivo según la ideología o la creencia de quienes lo ejecutan.

Diseminar

Extender o esparcir sin orden y en diferentes direcciones los elementos de algo, de modo que queden separados.

Embargar activos, bienes o fondos

Limitación preventiva en donde los bienes, activos, fondos o recursos económicos siguen siendo propiedad de la persona, sin que pueda disponer de ellos libremente.

Enfoque Basado en Riesgos (EBR)

Metodología que consiste en que las instituciones identifiquen, evalúen y comprendan el nivel de riesgo de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo al que están expuestas, para luego aplicar controles y medidas proporcionales a ese riesgo. Esto implica priorizar esfuerzos y recursos en las áreas de mayor riesgo.

Estupefaciente

Sustancia que tranquiliza o deteriora la sensibilidad, o produce alucinaciones, y cuyo consumo no controlado médicamente generalmente crea hábito (ej. morfina o cocaína).

Fideicomiso

Contrato mediante el cual un fideicomitente destina un patrimonio (presente y/o futuro) a un fin determinado, encomendando su realización a una fiduciaria para que los administre o invierta en los términos pactados, transmitiendo posteriormente la propiedad o frutos al beneficiario.

Incautar activos, bienes o fondos

Medida de apremio en donde una autoridad competente toma posesión legal de los bienes, activos, fondos o recursos económicos de una persona. La persona pierde el dominio o propiedad de ellos.

Matriz de Riesgos

Herramienta de gestión que permite a las organizaciones identificar, evaluar, controlar y monitorear los riesgos a los que se exponen debido al lavado de activos y financiación del terrorismo. Analiza la probabilidad y el impacto para determinar el nivel de riesgo e implementar controles.

Medio Digital

Información codificada en bits (0,1) que precisa de un dispositivo que transmita o grabe información codificada para ser leída, visualizada o grabada.

Medio Electrónico

Documento que para su visualización requiere una pantalla textual, gráfica, o dispositivos de emisión de audio/video, según el tipo de información que contenga.

Oficial de Cumplimiento

Persona física designada ante la SHCP (a través de la CNBV) por las entidades financieras, encargada del cumplimiento de las obligaciones y Disposiciones de Carácter General en materia de PLD/FT.

Proliferación

Aumento desmesurado de cualquier cosa.

Representante

Persona física designada ante la SHCP (a través del SAT) por quienes realizan Actividades Vulnerables, encargada del cumplimiento de las obligaciones de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI).

Sin fines de lucro

Entidad privada que no busca repartición de utilidades, integrada por personas físicas o morales para el cumplimiento de fines culturales, educativos, de divulgación, deportivos o similares.

Tipificar

La descripción precisa de las acciones u omisiones que son consideradas como delito y a las que se les asigna una pena o sanción.